首页 > 资讯 > > 正文

天天热消息：创新创业先锋的新生之路

2023-06-19 09:05:19 来源：人民法院报

原标题：创新创业先锋的新生之路

⇨上接第一版

创新自救式重整方案

【资料图】

“华盛控股负债总额为2.8亿余元，120多个债权人，债权债务关系复杂，经评估资产总额为1.6亿余元，而其拥有的无形资产无法变现，实验室行业专业性强，短期内难以找到合适的重整投资人。”管理人在为华盛控股设计破产重整方案时面临诸多现实难题。

“既然外部引入投资难，可以考虑挖掘内部潜力。”审判长刘绪凯和合议庭成员经过多日研究资料，几次实地走访，多次与主要债权人沟通联系，了解到几个大额债权人有资金、也有实力，提出一个新的重整思路：采取“以股抵债与现金清偿相结合”“债务和资产同步剥离”的重整模式。引入债权人作为重整投资人，既有着天然的利益驱动，也具备实际操作的可行性。同时，通过债权人自救式重整，将华盛控股的重整溢价和收益保留在债权人群体内，本质上提高了债权人的受偿率。

“自救式重整方案，是将债务与土地、厂房等有形资产进行剥离，华盛控股设立全资子公司，即偿债项目公司，将其名下全部可用于变现偿债的资产（不包括已设立抵押登记于天长农村商业银行股份有限公司的资产）剥离至偿债项目公司。华盛控股的债权人，有权选择以该偿债项目公司股权抵偿其债权，或以现金方式直接清偿其债权。选择以股抵债清偿方式的债权人按其获得的偿债项目公司股权比例，向管理人另行支付以现金方式清偿的债权所需的全部偿债资金及破产费用、公益债务等全部费用，兼顾了绝大部分债权人利益。”承办法官张相阳告诉记者。

合议庭提出这一思路后，管理人先后与华盛控股几大有资金实力的债权人进行多轮谈判，最终，享有华盛控股8572万元债权的青岛鑫成启辰投资中心愿意将债转股，并向管理人提供5200万余元资金用以清偿华盛控股所欠的其他债务。

重整计划的顺利通过需要债权人的理解和支持。华盛控股重整案件涉及120多位债权人，涵盖国有公司、民营企业、个人，利益诉求多样，法律知识层面高低不同。合议庭成员和管理人向每一名债权人充分说明、解释重整计划内容，多方协调争取债权人对重整计划的支持。

2022年3月21日，在华盛控股破产重整案第一次债权人会议上，担保债权、税款债权人数及份额100%同意重整计划；82.73%的普通债权人数、80.12%普通债权总额赞成重整计划。天长法院依法裁定批准华盛控股重整计划，并终止重整程序。

实现高质量重整效果

“确保职工债权全面受偿是重整计划执行中的硬性要求。”合议庭法官韩玉惠说。

华盛控股在进入破产程序前拖欠50余名职工工资、社保费用，由此引发的信访事项一直困扰着当地政府。重整计划启动后，天长法院积极做好职工的信访工作，同意将债转股的债权人第一笔投资资金到位后，该院首先将总额694万元职工工资、社保权益全部落实到位。

“有3年多断断续续发点生活费，2022年8月，拖欠的工资全部结清，社保费用全部补缴。”华盛控股喷塑车间主任陶玉才说，“我在华盛工作13年，负责产品的最后一道工序，对企业有感情，前几年工资没发到位，也舍不得离开，相信企业会变得更好。”

“保障小额债权人基本生存权是重整计划执行过程中我们始终坚持的原则。”韩玉惠说。华盛控股小额债权人多为向债务人提供文印、快递、绿化植物等小额、低利润率的服务所产生的。这些小额债权人抗风险能力和利益受损敏感度远高于其他债权人。在合议庭指导下，管理人在重整计划中对20万元以下的小额债权人设计了按债权金额80%予以一次性现金清偿的偿债方案，而模拟破产清算清偿率仅为18.33%。切实保障了小额债权人的基本生存权，体现了司法的温度。

华盛控股重整计划涉及名下不动产的纳税申报及过户问题，相关纳税申报和审查具有一定的非典型性。天长法院通过出具协助执行裁定书，通过府院联动机制，协调税务部门、不动产登记部门完成资产过户的审批手续，为重整计划的顺利执行奠定了坚实的基础。

“重整计划的执行期限为2年，今年3月，我们发现如果再不及时披露2022年度期末净资产审计报告和财务报告，公司股票将被终止挂牌，主要原因是重整投资人拉长了付款周期，导致税款债权还没结清。”钱文鑫说，“好不容易见到企业重生的曙光，我们肯定不愿失去中国实验室装备行业第一股的市场地位。”

“接到华盛控股的求助后，我们立即启动了府院联动机制，法院根据有关法律法规出具相关条款，税务部门开辟绿色通道，落实破产重整企业减免部分税款的优惠政策。”侯金鹏说，让企业真正感受到雪中送炭的温暖、雨中打伞的贴心。

2023年4月4日，天长法院依法裁定，确认华盛科技控股股份有限公司重整计划执行完毕。

5月9日，华盛控股成功复牌。

华盛控股以轻资产“平台经济”运营模式，轻装前行，迅速参与实验室项目的招投标，成功中标多个大学、企业的实验室建设项目。

破茧重生，华盛控股开启全新篇章。

“我特地给偿债项目公司取名天长市新生实验设备科技有限公司，在完成债务清偿责任的同时，将华盛之前闲置或低价租赁的资产进行升级性开发，让每寸土地都‘活起来’，成为天长市一流营商环境下‘亩均论英雄’的典型案例。”钱文鑫表示。

标签：